Corporate Compliance

Tema 1.- Introducción: el marco jurídico.

Responsabilidad penal de las personas jurídicas. Presupuestos. Consecuencias jurídicas. El efecto reputacional en la empresa y cómo protegerse frente a él. ¿Para qué sirven los programas de cumplimiento? Atenuantes y eximentes. Delitos susceptibles de generar responsabilidad penal de las personas jurídicas. Exclusiones. El criterio del Tribunal Supremo sobre la eficacia y contenido de los sistemas de prevención.

Tema 2.- Responsabilidad penal de las personas jurídicas en el plano internacional.

Antecedentes y situación actual. La US Sentencing Guidelines. La Foreign Corrupt Practices Act (FCPA) y la UK Bribery Act. La responsabilidad penal en grupo de sociedades y multinacionales: eficacia extraterritorial del Corporate Compliance. Estándares internacionales para la implementación de programas de Corporate Compliance: casos prácticos.

Tema 3.- El marco procesal del Corporate Compliance.

La actuación de la empresa en juicio. Nombramiento de la persona especialmente designada en representación de la empresa. Conflictos de intereses. La prueba del Compliance. Declaración de investigada de la persona jurídica. El juicio oral. Conformidad. Casos prácticos y jurisprudencia aplicable
 

Tema 4.- ¿Qué es el Compliance? Gestión integrada de Compliance con Governance y Risk Management.

El marco COSO y el modelo de las tres líneas de defensa. Roles de las principales áreas de la empresa implicadas. Elementos de un sistema de control interno efectivo. La gestión operativa de riesgos. La figura del Compliance Officer: requisitos y funciones. Estructura y recursos necesarios de la función de cumplimiento.

Tema 5.- ¿Cómo funciona un Comité Ético?

Composición. Estatuto de funcionamiento. Implementación de procedimientos de investigación y respuesta ante las infracciones normativas. Organización de la formación. Elaboración de memoria anual. Canal de reporte al Consejo de administración. Implicación del Consejo de administración y el Comité de Dirección en el sistema de gestión del Compliance ¿Qué papel deben desempeñar?

Tema 6.- ¿Cómo realizar un mapa de riesgos?

Elaboración del mapa de riesgos e identificación de actividades y controles existentes en la empresa. Gap analysis acerca de controles genéricos y específicos. Explicación de los riesgos que integran la matriz.

Tema 7.- Compliance y comunicación.

La relación de la empresa con los medios de comunicación. Posicionamiento y reputación. Gestión de crisis: principales cuestiones prácticas. Reacción frente a publicaciones en redes sociales. La gestión del departamento de comunicación en el sistema de gestión de compliance. Transmisión de la cultura de cumplimiento en la entidad.

Tema 8.- Tax Compliance: la implantación de un modelo organizativo de prevención de riesgos fiscales

¿Cómo elaborar un Protocolo de Compliance en materia tributaria? Toma de decisiones. Recursos. Supervisión y rendición de cuentas. Operaciones de especial sensibilidad: paraísos fiscales, sociedades sin medios o jurisdicciones con baja tributación. Reserva a favor del Consejo de administración: artículo 543 de la Ley de Sociedades de Capital. La prevención del blanqueo de capitales en los sistemas de gestión de Compliance.

Tema 9.- Compliance y Gobierno corporativo.

El deber de diligencia de los administradores y las nuevas obligaciones derivadas del marco regulatorio de Gobierno Corporativo. Responsabilidad de administradores y directivos por incumplimiento del Programa de Compliance. Acciones en el ámbito de la jurisdicción civil-mercantil. Compliance y situación concursal de la empresa. La responsabilidad del administrador concursal.

Tema 10.- El Compliance en el sector público.

La implementación de programas de prevención en la Administración pública. Transparencia y buen gobierno. La prevención de riesgos en las sociedades mercantiles estatales. Contratación pública y Compliance. La Administración electrónica y Open Data. Gestión de comunicación de crisis en el ámbito de la Administración pública.

Tema 11.- Compliance y prevención de riesgos en el ámbito laboral.

Control empresarial y derechos del trabajador. Control de los datos almacenados en el ordenador. Control del uso del correo electrónico del trabajador. Control de la actividad profesional y su admisión como prueba. Video vigilancia. Grabación de conversaciones. Geolocalización. Redes sociales. Régimen disciplinario en materia de Compliance.

Tema 12.- Compliance y nuevas tecnologías.

Políticas de IT, seguridad de la información y Códigos de conducta. Ciberataques y gestión de riesgos informáticos. La evidencia digital. Protección de datos. Principios de protección de datos y datos almacenables. Obligaciones de la empresa. Medidas de seguridad. Transmisión de datos. Sanciones.
 

Tema 13.- ¿Cómo implementar un canal de denuncias en la empresa?

¿Cómo proceder en la tramitación de denuncias? Reacción de la empresa ante denuncias recibidas en el canal ético. Mantenimiento de la confidencialidad. Tratamiento de las denuncias anónimas. ¿Cómo realizar una entrevista a las partes implicadas? Obtención de pruebas y decisión sobre el resultado. Canal de reporte.

Tema 14.- Las investigaciones internas empresariales.

Cómo, cuándo y qué investigar en el seno de la empresa. Auditorías forenses. Investigaciones cibernéticas. Gestión de procesos de Discovery. Gestión de datos y análisis avanzado (data mining). Business Intelligence: Búsqueda y recuperación de activos, background Check e integrity due diligence.

Tema 15.- Auditoría interna y verificación periódica del modelo.

Actualización y revisión del modelo. Pólizas de seguro: ámbito del seguro D&O. Certificaciones ISO: a) ISO 19600 de sistemas de gestión de Compliance b) ISO 37001:2016 Anticorrupción c) UNE 19601 Sistemas de gestión de Compliance penal.

Tema 16.- Las herramientas informáticas y los programas de Compliance.

Software para la gestión de programas. Sistema matricial de asignación de niveles de riesgos asociados. Plataforma de comunicación y difusión de la cultura de cumplimiento. Sistema de alertas. Seguimiento de actividades sospechosas. Acciones preventivas y medidas.
 

Tema 17.- El Programa de Corporate Compliance.

El Programa de Corporate Compliance en Seat: Casos prácticos. El Programa de Corporate Compliance en Telefónica España: Casos prácticos. El programa de Corporate Compliance en Coca-cola European Partners Iberia: Casos prácticos. El Programa de Corporate Compliance en Suez: Casos prácticos.